目的・基本方針
本マニュアルは、貴凛庁株式会社および関連施設（以下「当社」）における仕入れ・消耗品購入等の経費支出に関し、手続きの明確化と予算管理の徹底、社内コンプライアンス向上を目的とする。
経費の使用はすべて、「会社の利益と継続的な地域・事業発展に資する支出」であることが前提とされる。
経費申請・決裁の基本ルール
経費の原則
- すべての仕入れ・購入行為には事業部責任者の事前決裁が必要。
- 購入時には**用途・購入日・金額・購入者名を明記した証憑（レシート・納品書等）**を必ず提出。
- 上限金額：月額50,000円／事業部責任者ごととする。超過の場合は別途稟議。
仕入れ・消耗品購入ルール
第1項：飲食部門の仕入れ
- 電話・FAXなど契約仕入先からの発注は、飲食責任者の決裁で実施可。
- 店舗等での直接仕入れについては、営業経理からクレジットカードを借り受け、事前決裁のうえ購入すること。
- クレジットカード使用時は、レシートに購入日・購入者名を記載の上、経理に提出。
第2項：消耗品の購入
- 下記サイトの会社アカウントを基本利用とする（経理承認済アカウント）：
- アスクル
- Amazon
- モノタロウ
- 使い捨て皿類専用アカウント
- 上記以外の消耗品（例：工具・建材・その他現場用品等）については、コメリ等で営業経理よりクレジットカードを借りて購入。
- レシートに購入者名・購入日を記載し提出。
第3項：定例支出（事前決裁不要）
以下の物品は、定例的に発注可能で、決裁を省略できる：
|
品目 |
備考 |
|
トイレットペーパー |
常備必需品 |
|
洗剤類 |
共用部／キッチン／清掃用 |
|
ゴミ袋 |
各施設共通 |
|
アメニティ類（宿泊用） |
シャンプー類等 |
|
小山商会関連品 |
タオル・シーツ・ランドリー契約品等 |
発注・購入・管理の担当区分
各経費の管理責任は以下のとおりとする。
|
項目 |
担当者 |
備考 |
|
発注管理 |
武山 |
発注一覧・承認経路管理 |
|
食材仕入れ |
飲食部 |
契約仕入先・レストラン・宿泊 |
|
クレジットカード貸与管理 |
営業経理 |
利用履歴管理・残高管理 |
|
領収書・証憑管理 |
営業管理 |
台帳・帳簿への記録整備 |
禁止事項・注意事項
- 決裁なしの高額発注、私的購入、証憑未提出は経費不承認・個人立替請求の対象となる。
- クレジットカードの第三者への貸与・紛失は禁止。
- Amazon・モノタロウ等のID・PWは漏洩禁止、個人アカウントとの混在も不可。
会社のクレジットカード、現金で購入したい時
使用時は必ず各部署の責任者の承認をとり、下記のリンクから申請をしてください。これゼッタイです！
経費利用管理フォーム
購入管理表（管理部担当）
- 各月の仕入れ・購入記録はGoogleスプレッドシートにて一元管理。
経費管理シート - スプレッドシートは、各月末までに締め、翌月5日までに営業経理へ提出。
- 管理部が責任をもって誤情報や漏れがないか確認する。